節流是大家都能學習的理財能力

身邊許多朋友有記帳習慣，但記帳本身卻像一種每日生活儀式，僅是把每日開銷紀錄在手機APP或電腦EXCEL，然後就沒有然後了。結果就是某月支出比較少時，把剩下的錢拿去小卻幸；某月支出比較多時，就稍微忍一下撐過去。這樣的消費或管理其他支出的習慣，除了每月存的錢不穩定，可能手邊也不會有足夠的金流面對緊急開支，更別說拿來投資。

以個人為例。記帳之前會先思考日常生活中哪些消費屬於固定費用，以及哪些消費是屬於變動費用。每月的主動收入扣除固定費用，即是可支配的收入。

可支配即是指，對相關行為產生多少費用你是具有自主選擇的能力。

面對無法自主的固定費用，一開始就必須分類在不可用來消費的金流。例如：

每月通勤費固定是3,000元、每月電話費是199元，假設沒有其他的固定費用那麼每月主動收入就必須先分類出一筆3,199元是不可用來做其他的支出或消費。

確立可支配收入後，接下來可運用記帳APP或EXCEL紀錄自己一個星期的生活消費與支出的習慣。以記帳城市來說，它有提供許多消費與支出的細項還有認列不同收入的功能。基本上，個人不會做過於精確的分類而是做大分類。例如：

消費分成食物、飲料、娛樂、居家、通勤、其他；至於收入的功能只運用在本業以外的收入，像是把LikeCoin換成法幣、二手拍賣或其他收入來源。

透過記帳APP觀察自己一個禮拜，就能確立在沒有緊急支出或額外支出的情況，大概會花多少錢，並進而推出每個月這些大分類的項目可能會有多少的支出。另一方面，也可以

檢視哪些開銷不必過於頻繁，以及哪些開銷能以較低費用實現而不會影響生活品質。

評估好固定費用和變動費用後，接下來即是設定門檻讓變動費用變成另一種型態的固定費用。以個人為例，平常習慣將錢領出來放在三個信封袋，並分成通勤、伙食和娛樂，分別占可支配收入的14%、17%、14%，剩下沒領出來56%的錢即是存款。換言之，只要沒有發生任何突發狀況，每月一定能存到主動收入的56%金流，並且可用在投資理財或單純作為閒置資產。

另一方面，娛樂的14%個人稱為絕對支配所得，每日需要花多少錢來滿足娛樂是自己絕對能夠掌控。例如，萬一當月伙食費不小心花比較多，就可以用分配在娛樂的現金流去填補。這填補行為背後認知是當月可能把吃當成一種娛樂，所以吃的比過去來得好；假如當月娛樂已經滿足卻還有剩錢，則是會保留在信封袋裡面做為未來的娛樂用途，或者將娛樂剩下的錢拿去存或投資。

總結來說，當能夠把風險支出以外因素的費用都掌握成固定費用後，每個月絕對能存到一筆固定比例的金流，這筆錢能作為閒置資產也能透過投資活絡被動收入。除此之外，因為金流掌握的夠徹底，多出來的絕對支配所得某種程度也能用來應付突發的狀況，像是週末有朋自遠方來的聚餐，或者是看到虛擬幣大跌可以稍微投機而不影響到日常生活。