洗錢防治法到底在幹嘛--part 2

洗錢防治法在幹嘛？part 2

國際防治洗錢與打擊資恐的歷史沿革

1988年-毒品犯罪：

為國際政府組織開啟防治洗錢公約之起因，於1988年之維也納會議---訂立＜聯合國禁止非法販運麻醉藥品及精神藥物公約＞---亦簡稱 維也納公約， 然而尚未有一個完善的組織架構，僅為宣誓。

1989年-直至今日。

完善組織與法律的成立：

當毒品犯罪之暴利錢流開始湧向金融體系，造成控制與嚴重治安動蕩時，1989年，高峰會議設置＜防治洗錢金融行動工作組織_Financial Action Task Force, 簡稱 FATF＞。

1990年

並於1990年制訂四十項反洗錢建議。

1996年

1996年擴增恐怖組織犯罪之金流......等等重大犯罪。

當今之洗錢定義：

將犯罪所得的收益，透過各種手段使其在形式上合法化的行為。

洗錢過程之專有名詞：

1. 處置階段（placement):

   使用人頭帳戶或乾淨無前科之公司、法人、基金會等等，將髒錢轉入此類帳戶。並以小額方式存入，以規避警報。

2. 分層階段(layering):

  將已經放入能正當使用金流之帳戶的髒錢，購買保險、黃金貨幣、加密貨幣或是股票等等金融產品，重複買入賣出，轉移至不同的帳號，讓執法人員難以查緝根源。又稱為攪動（agitation)。

3. 整合階段(integration):

將這些錢大筆轉移至合法的公司或個人名下，並開始支配使用，此階段的金流已經正式以乾淨的金流形象進行使用。

舊式洗錢常見形式：

1. 利用避稅型的離岸金融中心：

該類金融中心，對於顧客資料的保密程度森嚴，然而創建金融機構的流程簡單快速，且不過問顧客的背景，原為提供逃稅人服務，然而也被作為洗錢利用。

2. 利用空殼公司：

空殼公司，又名為紙上公司，為律師已經完成創立之公司名號資訊，只要直接購買權利，便可以擁有該公司進行使用。原為簡化冗長的創建公司流程而設立，且多註冊在離岸中心地，後被洗錢組織利用。

3. 利用現金密集行業：

像是開立美容院、汽機車清洗業、賭場或酒吧等等頻繁使用現金交易的行業，並將髒錢偽造成生意所得收入，正當化使用。

4. 偽造商業票據 ：

商業票據為信用狀，為進出口交易之證明文件，方便商人用之提領報酬，洗錢組織有時會假冒進出口資料以獲取信用狀，將髒錢轉變成進出口獲益。

5. 現金走私：

隨身攜帶大筆金錢或價值連城的飾品而不上報海關，企圖將金錢順利帶到別的國家使用。此行為能將金流隱匿化。

6. 用犯罪所得直接購買不動產或動產：

就是提著大筆現金去買房子車子等等資產，之後再將該資產轉手賣掉，將金錢轉為正當化。

7. 通過證券和保險業洗錢：

洗錢組織會頻繁的大筆買進賣出，或是簽約保單很快取消，為的是獲得讓錢看似正當的樣貌。

新式洗錢常見形式：

1. 利用互聯網洗錢：

使用網際網路進行金錢交易，而非直接到金融機構處理。

2. 使用新型電子支付技術進行洗錢：

先使用這些支付系統購買商品，之後再以便宜的價格轉賣，而賣出的收益就是洗淨的錢。

3. 利用swift系統洗錢：

此為銀行間交易的平台，洗錢組織假冒正當銀行，並與其他銀行頻繁交易，使金流正當化。

4. 利用信託方式洗錢：

由於信託有森嚴的客戶保密機制以及不過問信託目的的特性，而被洗錢組織利用。

5. 利用律師會計師等等金融專業者的服務幫助洗錢：

由於這些專業人士理解法律規範以及記帳機制等等金融知識，有時會被洗錢組織利用幫助洗錢順利。

洗錢的危害：

洗錢會危害整體國家之經濟體質轉向衰弱，最後無法與他國競爭的可能，也會造成槍枝等等武器的流通不明化。洗錢組織分別由毒品犯罪、黑社會組織、恐怖組織為大宗。

資恐的定義：

將金流用來購買槍枝核武等等戰爭武器，以進行恐怖行動。

洗錢與資恐之間的關係：

由於資恐籌措資金無法光明正大地，因此會使用洗錢的方式來以正當名義將金流促成恐怖行動之執行資源。