以毒攻毒？虛擬貨幣與反洗錢的棋逢敵手

虛擬貨幣自始就標榜「匿名性」「不可追溯性」「透明性」等特性如火如荼發展，隨之而來的恐懼是虛擬貨幣是否成為洗錢的溫床？不法份子的利劍？

這樣的疑慮也是有所根據的，從洗錢行為三階段加以分析，虛擬貨幣確實都符合洗錢行為的脈絡，雖然虛擬貨幣的發展範圍仍不如一般現金流動廣泛，但仍可透過非法資金(處置placement)移轉到其他錢包地址(層析 layering)及換至其他可以透過虛擬貨幣購買的服務、商品(整合integration)，完成洗錢三部曲。常見的虛擬貨幣洗錢包括透過比特幣提款機(已是產業成長最快的產業之一)或是透過ICO募集資金、虛擬貨幣P2P借貸平台、甚至是暗網上(Dark Web)的交易。

然而虛擬貨幣並不如想像中的如此無法可管、無所遁形。原因在於虛擬貨幣雖然具有高度匿名性然而其另一特點「透明性」，也就反而成了洗錢犯罪的痛點，成為偵查的契機。虛擬貨幣運作之本質即是將每筆交易記載於區塊中形成一條鏈性結構，然而這樣的直線特性也就成了最佳的溯源工具。因此與其說虛擬貨幣具有匿名性，不如說他只具有偽匿名性(pseudo-anonymity)。也就是雖然表面上具有匿名性，但實際上透過層層破解及科技溯源仍可找到實際使用者位置。

以虛擬貨幣交易為例，每個coin的流向，甚至是每一個錢包地址的歷史交易紀錄都記載在鏈上。雖然錢包地址沒有和個人身份直接掛鉤，但也僅是有了一層包裝，像是匿名或代號的概念。充其量只能說是間接匿名，而不是完全匿名。儘管具有偽匿名的特性，但也並非全然束手無策。

例如今年十月才起訴了一名韓國最大兒童色情網站「Welcome to Video（WTV）」持有者，年僅23歲的韓國公民鄭宇宋，其透過比特幣付費轉取的非法所得高達上百萬。可怕的是，色情網站 WTV 不僅僅只是單純網路論壇，供使用者分享影片或圖像，用戶甚至還可以透過比特幣來購買兒童色情影片。

而這起案件即是由美國國稅局和國土安全部與區塊鏈分析公司Chainalysis合作，透過Chainalysis的追蹤工具Chainalysis Reactor，回溯區塊鏈上的比特幣交易紀錄，最終循線破獲了 WTV 的暗網，並建構了一個詳細顯示資金流的圖表。

有鏈上FBI之稱的Chainalysis，不僅僅能定位比特幣地址，還能監控交易、識別犯罪。透過錢包地址的輸入，就可以看到與該地址關聯的交易對手資訊，甚至還可以追溯這筆資金交易此前所使用過的服務，同時也能再向上追溯其他犯罪份子的資訊。

利用虛擬貨幣的區塊鏈技術是否會反而成為對抗虛擬貨幣洗錢行為的一劑良藥?

傳統的法幣交易監控技術側重於在客戶資金從金融機構存入或提取的時點識別行為異常，在擴充一點也就是觀察該名客戶在某個期間內的交易是否波幅過於劇烈而異於平常。但若要在查看資金從哪裡而來或流向哪裡似乎就不太容易，也因此使得以往的AML(Anti Money Laundering反洗錢)難以獲得與該筆交易有關的大量資金流動資訊。

但在虛擬貨幣的世界中就不一樣了，雖然虛擬貨幣交易中，無法直接輕易的辨別參與交易者的真實身分，但虛擬貨幣的透明性更便於查詢整個資金流動的歷史，且能揭露的訊息更加廣大，也提供了執法者更廣泛的訊息，有利於整體犯罪的偵查與分析。

也因此虛擬貨幣的運作固然神秘而提供了洗錢犯罪一個全新的媒介，但卻也提升新的AML模式及監控方法，利用虛擬貨幣本身蘊含的區塊鏈技術，無形中也能因應虛擬貨幣無遠弗屆的特性，建立透明度更高的跨國監控。

總得來說，虛擬貨幣倒不能說是AML的剋星，長遠來看，反而是提供了一個契機提升以往AML操作模式。